Qu’est-ce qu’une assurance vie ?
Une solution d’épargne et d’investissement
Un contrat d'assurance vie est une solution de placement financier qui vous permet de constituer une épargne et de faire fructifier votre capital. Vous pouvez souscrire une assurance vie auprès d’un assureur, mais aussi d’une banque, d’un courtier ou d’un conseiller en gestion de patrimoine.
A la souscription, vous devez réaliser un versement initial sur votre contrat. Par la suite, vous pouvez choisir de mettre en place des versements réguliers ou d’effectuer des versements libres. Les sommes peuvent être placées principalement sur deux types de supports d’investissement.
- Le fonds euros : il s'agit d'un support sécurisé qui vous évite tout risque de perte en capital - hors frais sur versement et de gestion(1). Le rendement espéré est modéré et potentiellement moins important que sur des supports en unités de compte.
- Les supports en unités de compte (UC) : ces supports sont composés de plusieurs types d'actifs qui sont soumis aux évolutions des marchés financiers : actions, obligations… Leur valeur peut donc évoluer à la hausse ou à la baisse. Si elles permettent d’espérer un meilleur rendement, les unités de compte vous exposent à un risque de perte en capital.
Le choix entre plusieurs supports d’investissement
On distingue principalement deux grands types de contrats :
- l’assurance vie monosupport qui propose uniquement un fonds euros,
- l’assurance vie multisupport qui est constituée à la fois d’un fonds euros et de plusieurs supports en unités de compte.
La plupart des contrats d’assurance vie sont aujourd’hui multisupports. Ils permettent de répartir votre épargne entre différents supports financiers et, par la suite, de modifier la répartition de cette épargne entre lesdits supports.
Chaque support présente des caractéristiques différentes en termes de garantie du capital et de rendement. Votre conseiller vous guidera dans le choix entre le fonds en euros et les supports en unités de compte. Il déterminera avec vous la répartition la mieux adaptée à vos besoins en fonction de :
- vos projets,
- votre connaissance des produits financiers,
- votre tolérance au risque,
- votre horizon de placement.
Comment alimenter un contrat d’assurance vie ?
L’assurance vie est un produit souple qui vous permet de réaliser des versements de trois façons.
- Un versement unique : vous pouvez réaliser un seul versement lors de la souscription du contrat. C'est le seul versement obligatoire, les autres étant facultatifs.
- Des versements libres : vous effectuez des versements quand vous le souhaitez, notamment en fonction de vos capacités financières du moment. Un montant minimal pour chaque versement est défini par l'assureur. Il peut être de 50 € par exemple.
- Des versements périodiques : vous pouvez également opter pour des versements programmés chaque mois, chaque trimestre ou une fois par an. Par exemple, vous pouvez verser 100 € par mois.
Quel est le coût d’un contrat d’assurance vie ?
L'assureur peut vous appliquer différents types de frais. Il est conseillé de les étudier avant de souscrire car ils peuvent avoir un impact sur la performance du contrat.
| Les frais d'entrée | ils sont déduits de votre capital lors de l’adhésion au contrat. |
|---|---|
| Les frais de versement | ils s’appliquent sur chaque versement réalisé. |
| Les frais de gestion | ils sont généralement prélevés une fois par an. Leur montant dépend principalement du mode de gestion que vous avez choisi pour votre contrat : la gestion pilotée, la gestion profilée ou encore la gestion à horizon par exemple. Lire aussi : comment choisir le mode de gestion de son contrat ? |
| Les frais d'arbitrage | ils sont prélevés lorsque vous modifiez la répartition de votre capital entre différents supports. Par exemple, ils s’appliquent si vous réalisez un transfert d’un support UC vers le fonds euros. |
| Les frais de sortie | ils peuvent s’appliquer lorsque vous récupérez une partie ou l’intégralité de votre capital. |
Bon à savoir : le montant annuel des frais à l’entrée et de versement à la charge de l'assuré, au cours d'une année donnée, ne peut excéder 5 % du montant des primes versées cette même année.
Comment récupérer votre capital du contrat ?
À la différence de certains autres produits d’épargne, le capital de votre contrat d’assurance vie est disponible à tout moment. Vous pouvez le récupérer quand vous le souhaitez en effectuant un rachat. Il existe deux types de rachat :
- le rachat partiel pour retirer une partie de votre épargne,
- le rachat total pour récupérer l’intégralité de votre capital. Cette opération entraîne la clôture du contrat.
Un contrat d’assurance vie peut aussi permettre une sortie en rente viagère. Elle consiste à verser une rente mensuelle ou trimestrielle à vie au souscripteur (ou à son bénéficiaire).
Une imposition sur les gains
Lors d'un rachat, les intérêts et plus-values produits par votre contrat sont imposés. On parle aussi de gains. L'imposition applicable dépend de la date à laquelle vous avez versé les primes sur votre contrat : avant ou après le 27 septembre 2017.
Il existe toutefois des cas d'exonération d'impôt sur le revenu, notamment si le rachat est motivé par :
- un licenciement du souscripteur, de son conjoint ou de son partenaire de Pacs,
- une mise à la retraite anticipée,
- une invalidité de 2e ou 3e catégorie du souscripteur ou de son conjoint.
Pour en savoir plus : Quelle est la fiscalité de l’assurance vie ?
Quels sont les avantages d’une assurance vie ?
La souscription d’un contrat d’assurance vie présente plusieurs avantages.
- Constituer un capital à moyen ou long terme : le contrat vous permet de vous créer une épargne à votre rythme, sans obligation de versement. Vous pouvez le faire pour financer un projet spécifique (achat immobilier, voyage, etc.) ou pour préparer votre retraite par exemple.
- Avoir une épargne disponible : comme on l’a vu, vous pouvez récupérer votre capital quand vous le souhaitez. Toutefois, certains supports d’investissement peuvent être assortis d’une durée recommandée de détention. Un retrait prématuré vous exposerait, sur certains fonds, à un risque de moins-value.
- Diversifier vos placements : un contrat d’assurance vie vous permet d’accéder à une large gamme de supports d’investissement et de types d’actifs : actions, obligations, etc. Vous pouvez ainsi diversifier vos investissements.
- Profiter d’une fiscalité spécifique : vous bénéficiez d'un abattement sur les produits imposables lors d’un rachat, si votre contrat a plus de 8 ans :
- 4 600 € pour une personne seule,
- 9 200 € pour un couple soumis à imposition commune.
- Préparer votre succession : lors de votre décès, votre capital est transmis aux bénéficiaires que vous avez désignés. Ces derniers profitent d'une fiscalité avantageuse : les capitaux transmis sont exonérés de droits de succession jusqu’à 152 500 € par bénéficiaire (sous conditions). L'assurance vie est donc un outil précieux pour préparer votre succession.
Lire aussi : Comment fonctionne l’assurance vie au décès du souscripteur ?
(1) Le seul risque serait la défaillance de l’assureur, accompagnée d’une vente à perte du portefeuille géré. En tout état de cause, depuis 1999, chaque souscripteur bénéficie d’une garantie de 70 000 € tous contrats confondus par assureur.
Cet article est rédigé selon les principes du « langage clair ». En savoir plus
